IRP 퇴직연금



IRP 퇴직연금에 대한 자세한 내용을 정리했습니다.


1. IRP란 무엇인가요?

IRP(Individual Retirement Pension, 개인형 퇴직연금)은
근로자 또는 자영업자가 자발적으로 가입해서 퇴직금을 수령하거나,
추가 자금을 불입하여 은퇴 후 연금으로 수령할 수 있는 개인전용 계좌입니다.


✅ IRP는 이렇게 활용됩니다

활용 방식 설명
퇴직금 수령 계좌 DB형·DC형 퇴직금을 퇴직 후 IRP로 이체 가능
개인 납입 계좌 연간 1,800만 원까지 자율 납입 가능
세액공제 수단 연 최대 700만 원 한도로 세액공제 가능
연금 수령 만 55세 이후부터 연금 형태로 인출 가능



2. IRP의 주요 장점

세액공제 혜택

  • 총급여 5,500만 원 이하 → 16.5% 세액공제

  • 총급여 5,500만 원 초과 → 13.2% 세액공제
    👉 최대 115만 5천 원 세금 환급 가능

수익형 자산 운용 가능

  • 예금, 채권형 펀드, 주식형 펀드, ETF 등

  • 다양한 상품 선택으로 자산 증식 + 세제 혜택 동시 실현

포트폴리오 운용 자유

  • 가입자 본인이 직접 자산 구성

  • 시장 상황에 따라 펀드 변경, 리밸런싱 가능




3. IRP 계좌 개설 전에 꼭 알아야 할 3가지

A. 수수료 비교 필수

  • 금융사별로 계좌 유지 수수료 + 운용 수수료가 상이

  • 수수료가 높으면 장기적으로 수익률 갉아먹음

  • 총보수비율(TER) 낮은 곳 선택 (연 0.3% 이하 추천)

B. 출금 제한

  • 원칙적으로 55세 이전 인출 불가

  • 중도인출은 사유 제한(주택구입, 6개월 이상 요양 등)

C. 퇴직금 vs 개인납입 구분

  • 퇴직금 이체분: 퇴직소득세 부과됨

  • 개인납입분: 연말정산 시 세액공제 + 수령 시 연금소득세 부과




4. IRP 운용 전략 5단계

① 투자 성향에 맞춘 자산배분

투자성향 추천 포트폴리오
안정형 예금 70% + 채권형 30%
중립형 채권형 50% + 주식형 50%
적극형 주식형 70% + 해외펀드 30%

금융사 홈페이지 또는 앱에서 투자성향 진단 가능


② TDF(생애주기펀드) 활용 전략

  • 은퇴 예정 시점에 맞춰 자산 배분 자동 조정

  • 예: TDF2045 → 2045년 은퇴 목표자용

  • 직접 관리 어려운 분들에게 특히 적합


③ 분산 투자 원칙

  • 예금, 국내채권, 글로벌주식, TDF 등 최소 3가지 이상 자산군

  • 분산은 리스크 완화 + 수익률 안정화에 효과적


④ 수익률 정기 점검 및 리밸런싱

  • 분기마다 수익률 확인

  • 과도하게 상승한 자산군 리밸런싱 → 수익 실현 + 리스크 축소


⑤ 세액공제 한도까지 채우기

  • 연 최대 1,800만 원 납입 가능

  • 세액공제 한도: 700만 원 (퇴직연금 납입분 + IRP 포함)

  • 여유 자금 있다면, 12월 전에 미리 한도 채우기 → 연말정산 환급 효과 극대화



5. 금융사 선택 요령

항목 체크포인트
수수료 계좌유지비·운용수수료 등 확인 (총보수 0.3% 이하 추천)
상품 다양성 TDF, ETF, 글로벌 펀드 등 운용 가능 여부
앱 편의성 상품 변경, 리밸런싱 등 사용자 UI UX
수익률 공개 여부 퇴직연금 공시센터 또는 금융사 홈페이지에서 확인 가능

📌 국민은행, 미래에셋, 삼성증권, 한국투자, 하나은행 등이 대표적인 IRP 운영사입니다.



6. IRP 실전 운용 예시

💼 예시: 35세 직장인 B씨

  • 연봉: 6,000만 원

  • IRP 납입: 월 50만 원

  • 투자 포트폴리오: TDF 70% + 채권형 30%

  • 연 수익률: 약 4.5%

👉 세액공제 환급: 연 33만 원
👉 20년 후 예상 수익: 약 1억 6천만 원 (복리 기준)



7. IRP 퇴직금 수령 시 주의할 점

항목 설명
일시금 수령 퇴직소득세 부과 (일부 세액공제 적용 가능)
연금 전환 수령 3.3~5.5% 연금소득세 부과, 세율 저렴 + 분산 수령 장점
사망·장해 등 예외 상황 기타소득세 혹은 상속 가능성 발생



8. 마무리 요약: IRP 성공 운용 핵심 5가지

핵심 전략 요약
투자성향 진단 안정형/중립형/공격형 구분
TDF 적극 활용 자동 리밸런싱 + 편의성
세액공제 한도 활용 연 최대 700만 원까지 공제
리밸런싱 습관화 분기별 점검 및 자산 조정
수수료 관리 저비용 금융사 선택


💡 IRP는 "퇴직금 수령의 통로"일 뿐 아니라
"자발적으로 노후를 준비하는 투자자산 플랫폼"입니다.
직장인이라면 무조건 개설하고, 전략적으로 관리해야 합니다!